2025년 5월 종합소득세 신고하기,종합소득세계산기 이용방법

종합소득세 신고 시즌이 다가오면, 가장 먼저 궁금한 건 바로 “내가 얼마나 낼까?”입니다. 국세청에서 제공하는 종합소득세 자동 계산기를 이용하면 누구나 쉽고 빠르게 예측할 수 있습니다. 이 글에서는 2025년 최신 기준으로 종합소득세 계산기 이용 방법을 정리했습니다.

✅ 신청 방법

종합소득세 계산기를 사용하려면 먼저 국세청 홈택스 웹사이트에 접속해야 합니다. 로그인 없이도 이용 가능하며, '모의계산' 메뉴를 통해 종합소득세 계산기를 찾을 수 있습니다. 해당 메뉴에서 '종합소득세 자동계산기'를 선택하면 계산기를 사용할 수 있습니다.

계산기에서는 1년간의 총 수입액, 필요경비, 기본공제 대상자 수, 세액공제 항목 등을 입력해야 합니다. 총 수입액에는 프리랜서, 자영업자, 부동산 임대소득자 등의 소득이 포함됩니다. 필요경비는 수익 중 실제 지출한 비용을 의미하며, 기본공제 대상자 수에는 본인, 배우자, 자녀 등이 포함됩니다. 세액공제 항목에는 국민연금, 건강보험, 의료비, 기부금 등이 해당됩니다.

모든 정보를 입력한 후 '계산하기' 버튼을 클릭하면 예상 납부세액 또는 환급액, 세율 구간, 필요경비 처리 시 절세 효과, 공제 항목 반영에 따른 차이 등을 확인할 수 있습니다. 이를 통해 종합소득세 신고 전에 미리 세액을 예측하고 준비할 수 있습니다.

✅ 대상 조건

종합소득세 계산기는 프리랜서, 자영업자, 부동산 임대소득자 등 종합소득세 신고 대상자라면 누구나 사용할 수 있습니다. 특히, 다양한 소득원을 가진 개인들이 자신의 세금 부담을 미리 파악하고 절세 전략을 세우는 데 유용합니다.

계산기를 통해 확인할 수 있는 정보는 내 예상 납부세액 또는 환급액, 세율 구간, 필요경비 처리 시 절세 효과, 공제 항목 반영에 따른 차이 등입니다. 이를 통해 종합소득세 신고 전 반드시 한 번쯤은 써봐야 하는 필수 도구입니다.

분류/유형	기준/조건	지원 내용
프리랜서	1년간 총 수입액 입력	예상 납부세액 계산
자영업자	필요경비 및 공제 항목 입력	절세 효과 확인
부동산 임대소득자	임대 수입 및 지출 내역 입력	환급액 예측
근로소득자	기본공제 대상자 수 입력	세율 구간 확인
기타 소득자	세액공제 항목 입력	공제 항목 반영 차이 확인

✅ 지급 금액

종합소득세는 과세표준 구간에 따라 누진세율이 적용되며, 기본세율은 6%에서 시작해 최대 45%까지 올라갑니다. 예를 들어 과세표준이 1,200만 원 이하라면 6%의 세율이 적용되며, 8,800만 원 초과 시 최대 35%, 5억 원 초과 시 42%, 10억 원을 초과하면 45%가 적용됩니다. 자동 계산기를 사용하면 이러한 세율 구간을 자동으로 적용해주기 때문에 정확한 세액 계산이 가능합니다.

공제 항목에 따라 실질적으로 납부해야 하는 세액은 큰 차이를 보일 수 있습니다. 예를 들어 국민연금이나 건강보험, 기부금, 의료비 등의 공제를 통해 수십만 원에서 수백만 원까지 세액이 줄어들 수 있습니다. 특히 부양가족이 많거나 의료비 지출이 많은 경우, 절세 효과가 더 크므로 자동 계산기로 미리 확인하는 것이 중요합니다.

분류/유형	기준/조건	지급 금액
소득 1,200만 원 이하	6% 세율 적용	약 72만 원
소득 4,600만 원 이하	15% 세율 적용	약 690만 원
소득 8,800만 원 이하	24% 세율 적용	약 2,112만 원
소득 1억5천 이하	35% 세율 적용	약 5,250만 원
소득 10억 초과	45% 세율 적용	최대 수억 원

✅ 유효기간

종합소득세 신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 한 달 동안 진행됩니다. 이 기간 내에 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있으니 반드시 기간 내에 신고해야 합니다.

신고 후 납부 기한은 동일하게 5월 31일까지입니다. 단, 연장 사유가 있는 경우 ‘납부기한 연장 신청’을 통해 추가 기간을 받을 수 있으며, 일반적으로 3개월까지 연장 가능합니다.

연장 신청은 홈택스 또는 세무서 방문을 통해 가능하며, 정당한 사유가 인정되어야 연장이 허용됩니다. 코로나19 등 국가 재난 상황이나 개인의 건강 문제 등은 주요 연장 사유로 인정받을 수 있습니다.

✅ 확인 방법

종합소득세 자동 계산기를 통해 입력한 내용과 계산 결과는 즉시 확인 가능합니다. ‘계산하기’ 버튼을 누르면 예상 납부세액, 환급 예상액, 절세 효과 등을 한눈에 볼 수 있습니다.

신고 이후 결과를 확인하려면 홈택스 ‘신고내역 조회’ 메뉴에서 조회가 가능합니다. 해당 메뉴에서 종합소득세 항목을 선택하면 제출한 신고서와 세액 내역이 표시됩니다.

모바일 앱 홈택스에서도 동일하게 확인이 가능하며, ‘신고내역 확인’ 기능을 통해 간편하게 접근할 수 있습니다.

✅ Q&A

Q1. 종합소득세 계산기에서 공제를 많이 입력하면 진짜 세금이 줄어드나요?
A1. 네, 실제로 공제 항목은 세액 산출에 직접적인 영향을 미칩니다. 공제 가능한 항목을 빠짐없이 입력하면 최종 납부세액이 크게 줄어들 수 있습니다. 특히 기부금, 의료비, 교육비 등은 금액이 크면 클수록 절세에 효과적입니다.

Q2. 프리랜서인데 수입이 일정하지 않은 경우에도 계산기를 사용할 수 있나요?
A2. 가능합니다. 연간 총 수입을 합산해서 입력하면 자동으로 종합소득세가 계산됩니다. 필요경비는 실제 사용한 금액 기준으로 산정하며, 수입이 일정하지 않아도 예측이 가능합니다. 다만 실제 신고 시에는 증빙 자료가 필요합니다.

Q3. 세무사를 통하지 않고 혼자 계산기로 신고해도 괜찮을까요?
A3. 충분히 가능합니다. 홈택스 자동 계산기는 초보자도 쉽게 사용할 수 있도록 설계되어 있어, 기본적인 소득과 공제 정보를 알고 있다면 혼자서도 신고할 수 있습니다. 다만 소득 항목이 복잡하거나 금액이 큰 경우, 세무사 상담을 병행하는 것이 더 안전할 수 있습니다.